註冊欺詐檢查師協會2008年國情報告內容

我把最近一期報告的目錄翻譯成中文，供大家參考。

注意：報告中提到的職業欺詐，指的是發生在職場中的欺詐，這只是眾多欺詐中的一種。

註冊欺詐檢查師協會2008年國情報告內容

報告摘要
報告介紹
職業欺詐損失的衡量
            各種損失的分佈狀況
職業欺詐是如何發生的
            各種職業欺詐方式比較
            各種職業欺詐各種伎倆的發生頻率比較
            各種職業欺詐伎倆所造成損失的中間值比較
            各種職業欺詐所用的時間長度比較
偵破各種欺詐騙術
            偵破所有人或者高級管理人員犯下的欺詐
            偵破最大的欺詐案
            偵破在小型其中中犯下的欺詐案
            不同類別企業的不同偵波術
            調查欺詐的信息來源分佈
受害企業類型
            不同類別的組織機構
            不同規模的組織機構
            在小型企業中欺詐的方式
            各種行業
            欺詐發生的時候有什麼反欺詐措施被使用
            管理措施在偵破和限制欺詐中的作用
            管理薄弱對欺詐發生的作用
            針對欺詐採取改進管理措施
騙子種類
腐敗的影響
騙子的年齡
騙子的經歷
騙子的職位
騙子的年收入
騙子的性別
騙子的教育程度
騙子的職能部門
騙子的履歷和犯罪歷史調查
騙子行為上的欺詐信號
欺詐調查報告的方法
            誰是相關資料的提供者？
關於註冊欺詐師協會


ACFE Report to Nation 2008

Table of contents

Executive summary .....................................................................................................................4
Iintroduction .................................................................................................................................6
Measuring the cost of occupational Fraud ...................................................................................8
Distribution of Losses
How occupational Fraud is committed ........................................................................................10
Comparison of Methods Used to Commit Occupational Fraud
Comparison of Occupational Fraud Schemes by Frequency
Comparison of Occupational Fraud Schemes by Median Loss
Duration of Fraud Schemes
detection of Fraud schemes .........................................................................................................18
Detecting Fraud Committed by Owners and Executives
Detecting the Largest Frauds
Detecting Fraud in Small Business
Detection Methods by Organization Type
Tips
Victim organizations ......................................................................................................................24
Types of Organizations
Size of Organizations
Methods of Fraud in Small Business
Industry
Anti-Fraud Controls in Place at the Time of Fraud
Importance of Controls in Detecting or Limiting Fraud
Control Weaknesses that Contributed to Fraud
Modification of Controls in Response to Fraud
The perpetrators ................................................................................................................................46
Impact of Collusion
Perpetrator』s Age
Tenure of Perpetrator
Perpetrator』s Position
Perpetrator』s Annual Income
Perpetrator』s Gender
Perpetrator』s Education Level
Perpetrator』s Department
Background Checks and Perpetrator』s Criminal and Employment History
Behavioral Red Flags Displayed by Perpetrators
Methodology ....................................................................................................................................66
Who Provided the Data?
about the ACFE ..................................................................................................................................68

[本話題由 追求永生 於 2009-12-07 09:04:43 編輯]