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標題: 在美國，如何為孩子的教育存錢？ [列印本頁]

作者: divneer 時間: 2011-2-7 08:34
標題: 在美國，如何為孩子的教育存錢？
本帖最後由 divneer 於 2011-2-7 08:47 編輯

望子成龍的父母們都希望自己的孩子能上好大學，可是大學學費的增長速度比通貨膨脹率快近3倍。在美國，有許多合理的避稅方法來為孩子將來的教育存錢。但是選擇多了有時候會讓人很頭痛。下面是我選擇的一些方法。

529計劃

529計劃是一個教育儲蓄計劃，由州政府或其指定的機構運行，旨在幫助預留未來大學費用資金的家庭。它得名於稅法守則529條，起始於1996年。

* 529帳戶的收入如果用於合格的高等教育，就可以豁免聯邦所得稅。一些州的529計劃還可以豁免529帳戶收入的州稅。因此，在開529賬戶錢，要先看看你所在的州的529計劃。
* 529帳戶的資金由家長持有和控制。這些資金在學生申請學生資助的時候算在父母的名下，而不是學生的名下。並且家長可以隨時更改受益人，只要受益人是該家庭的成員。
* 每個家長每年可以放$13,000到一個孩子的529賬戶而不用繳禮品稅，二個家長可以放$26,000。還有特別的條款允許每個家長放$65,000到一個孩子的529賬戶，(共同繳稅的夫婦可以放$130,000)，只要在未來五年內，不再給同一個受益人賬戶存錢。
* 如果529帳戶的資金不用於教育，那麼529帳戶的收入要被徵收10%的收入稅罰款。不過，如果因為受益人已死亡或傷殘，或者得到了獎學金，那麼取出賬戶上的收益就不會有10%的收入稅罰款。

儲蓄債券（Saving Bonds）

1989年後的EE系列和I系列儲蓄債券的利息如果用來支付合格的高等教育的費用，也可以從納稅人的總收入中全部或部分排除。下面是一些必要的條件：

* 你購買的債券的時候必須是24歲以上。
* 必須符合當年的收入要求
* 如果已婚，必須聯合報稅
* 您必須使用當年債券的全部款項（利息和本金）支付你、配偶、或子女的教育費用。

儲蓄/投資帳戶

用儲蓄/投資帳戶是最傳統的方法，你可以自由使用這些資產。

* 每年沒有限額，你愛存多少就存多少。
* 收入按擁有人的稅率徵收。
* 你有絕對的控制權，可以隨時對資產進行調整。

Roth退休帳戶（Roth IRA）

Roth退休帳戶一般用來為退休做準備。但是如果你用這個賬戶里的錢來支付你、配偶、或子女及孫子女的教育費用，那麼就不會被徵收10%的收入稅罰款。這樣Roth退休帳戶可以靈活使用，既可以為退休做準備，也可以為教育做準備。

* 每年只能存$5000（如超過50歲，可存$ 6000）
* 有收入限制
* 你可以控制資產的使用。

不管你選擇哪種方式，請記住為教育投資越早越好。

來自 http://cn.dividendengineer.com

作者: mimidustie 時間: 2011-2-7 13:57
不錯的帖子！在美國的網友們都應該看看，最好趁早利用這些辦法儲蓄子女教育費用，每年都有限額，晚了就來不及了。每個州往往還有本州的儲蓄教育基金免稅優惠辦法，網友們不妨查查，可以獲益很多。

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