白卡信託還是Life Estate Deed？

在我們處理遺產規劃的案子時候，被客人問的最多的問題就是，如果五年後我有計劃申請長期護理白卡，但我名下有一些資產不想身後被追繳，我現在應該做白卡信託還是Life estate deed？我們的答案是，因人而異。白卡信託和life estate deed都是家庭資產規劃的一種工具，沒有一個工具是萬能的，它們有各自的優勢，也有各自的局限。

財產規劃的作用1：讓申請人符合長期護理白卡的申請條件

在申請長期護理白卡時候，通常會審核申請人的資產狀況，比如每年的收入多少？手中有沒有資產可以用來支付護理費用？如果有的話，只有當這部分可用資產以合規途徑消耗完了（spend down），才能使用白卡福利。如果申請人名下沒有可用資產，還會追溯他在過去五年內有沒有處置財產的行為，比如將房產贈與給小孩，把房產轉入不可撤銷信託，或者life estate deed這種保留權利的贈與都會讓申請者在一定期限內不符合長期護理白卡的申請條件，而無法享有白卡福利。所以，無論是設立白卡信託還是做Life estate deed，都要提前至少五年規劃。

財產規劃的作用2： 讓白卡福利使用者的生后財產免受追討

白卡信託和Life Estate deed可以避免身後財產受追討的原理是，二者都可以抗遺囑法庭。個人資產在身後不再需要通過遺囑法庭進行分配，而是自動轉到了受益人名下。資產所有人都發生變化了，白卡賬單自然無對象可追繳。

白卡信託和Life estate deed 區別：

白卡信託是設立人將個人財產（房產、現金資產等等）轉到一個不可撤銷信託里，並指定一個他信賴的管理人對這筆資產做監管。

Life estate deed則是房屋持有人保有生前居住權利的贈與，並在相關部門做產權登記，待贈與者去世后，房屋的產權自動歸受益人所有。