倍可親

治大國如耍小猴:談新稅法對華人碼工們的影響

作者:白露為霜  於 2017-12-9 22:32 發表於 最熱鬧的華人社交網路--貝殼村

作者分類:百味人生|通用分類:留學生活|已有49評論

關鍵詞:碼工, 中產, 稅改

美國的事情總要比一眼看上去複雜,不但問題很棘手,不同黨派、族裔、階級的對解決問題的方法也有截然不同的意見,很難形成社會共識。比如說剛出爐的共和黨新稅法,是惠及大多數人,增強美國競爭力的良方還是殺貧濟富,監守自盜,禍國殃民的典型代表,各路媒體有完全不同的解讀。如果你讀網上的個人評論,那更是莫衷一是,眾說紛紜。我自己的感覺,這個稅法對美國乃至世界的宏觀經濟會有很大影響,但因為太過複雜和難以預測,最好還是留給經濟學家去討論(他們也有很多不同意見)。華人其實更關心的是新稅法是對自己家庭有什麼影響。你別跟我扯「供給側」還是「凱恩斯」,我只管對我家的利弊。里根在競選中曾經問選民們:「你現在比四年前過的更好嗎?」(Are you better off now than you were four years ago)。這的確是個衡量一個政府及其政策成功與否的試金石 - 我得到了實惠嗎。

幸運的是新稅法對每個家庭的影響(至少短期影響)是可以算清楚的。儘管參眾兩院的稅法草案還需要整合,某些細節還可能調整,網上已經出現一些計算器用來幫助民眾比較稅改前後要交的稅。我覺得每個人都應該自己算一遍,這樣才能心中有數。如果你覺得自己在新稅法中受到不公正的待遇,還有機會向自己州的參眾議員反映呈情。過了這個村可就沒這個店了。

這裡列出的 計算器有兩部分:1) 現有稅法計算器2) 新稅法計算器[1]。用戶只需打入自己的數據,比如年毛收入,401K貢獻,標準或分項減扣(Standard or Itemized deductions)等,你就可以得到最想知道的結果你在川普/共和黨這場豪賭中是贏家還是輸家。

由於華人的收入,家庭人口,資產結構,居住地的不同,評估新稅法對華人的總體影響相當不宜。即使縮小到美國的華人中產你也會看到相互矛盾的題目像「美國特朗普稅改如何壓榨中產階級」或「川普稅改方案最大贏家是在美華人」。真相又是如何呢?耳聽是虛眼見為實,要回答這個問題,我以加州的碼工群為研究對象,選擇了4種較有代表性的家庭結構和收入水平,將其數據輸入到計算器中。我們去看一看他們是贏還是輸。

快樂小馬

單身碼工剛出道,無房,年毛收入170000,每年退休金401K貢獻18000,加州稅10000。稅改后要交的稅減少$6032,大約少了19%。小馬們成為大贏家是因為他們沒有房產所以分項減扣的變化對其影響很小。但將來他們會結婚買房子,在加州灣區按揭量多半會超過50萬,屆時情況有可能翻轉。

 

 

稅改前

稅改后

Gross income

 

170000

170000

Qualified plan contributions

-

18000

18000

Adjusted gross income

=

152000

152000

Standard/Itemized deductions

-

10000

12000

Personal exemptions

-

4050

NA

Taxable income

=

137950

140000

Tax liability before credits

 

31608

28140

Child/Family tax credits

-

0

500

Estimated tax liability

=

31608

27640

老馬一族

老馬們退休了,孩子已經獨立,家裡只有老兩口。老馬無房貸,年毛收入50000,無401K 貢獻,加州稅3000,地產稅10000。稅改后老馬使用標準減扣更有利,要交的稅減少$1663,大約減48%

 

 

稅改前

稅改后

Gross income

 

50000

50000

Qualified plan contributions

-

0

0

Adjusted gross income

=

50000

50000

Standard/Itemized deductions

-

13000

24000

Personal exemptions

-

8100

NA

Taxable income

=

28900

26000

Tax liability before credits

 

3402

2739

Child/Family tax credits

-

0

1000

Estimated tax liability

=

3402

1739

 

單馬家庭

單馬指的是家裡一人高科技工資,配偶工資較低基本不計,這可能是灣區碼工中最常見的家庭結構。舉例說明:一家四口兩娃有房,年毛收入220000401K貢獻 18000,加州稅 11000,地產稅12000,按揭利息30000。稅改后單馬的分項減扣有大幅度減少(53000減到40000),但因為稅率減低得到補償,最終要交的稅減少$1719,大約減7%。以前單馬因為工資太高拿不到每個孩子1000美元的Child tax credits(CTC),新的稅法將CTC增加到每個娃2000美元,並提高了拿CTC的工資上限,碼工們因此得益。

 

 

稅改前

稅改后

Gross income

 

220000

220000

Qualified plan contributions

-

18000

18000

Adjusted gross income

=

20200

20200

Standard/Itemized deductions

-

53000

40000

Personal exemptions

-

16200

NA

Taxable income

=

132800

16200

Tax liability before credits

 

24678

27959

Child/Family tax credits

-

0

5000

Estimated tax liability

=

24678

22959

雙馬組合

雙馬(雙高科技收入)也是加州灣區常見的組合。舉例:一家四口兩娃有房,年毛收入400000401K共貢獻 36000,加州稅 30000,地產稅15000,按揭利息35000。稅改后雙馬在分項減扣的減少,但由於免除AMT和稅率上的優惠最終要交的稅減少$7548,大約減10%。雙馬還因為CTC的擴大和工資上限的提高而獲利非淺。

 

 

 

稅改前

稅改后

Gross income

 

400000

400000

Qualified plan contributions

-

36000

36000

Adjusted gross income

=

36400

364000

Standard/Itemized deductions

-

77414

45000

Personal exemptions

-

4860

NA

Taxable income

=

281726

319000

Tax liability before credits

 

69537

66989

Child/Family tax credits

-

0

5000

Estimated tax liability

=

69537

61989

結尾

算出來的結果可能會出乎某些人的意料,至少出乎我的意料,為此我多算了好幾遍。到現在也不能完全排除計算器有問題的可能性。如果看數據你只能得出稅改對華人碼工群的影響正面的結論。但是,在你打開香檳酒之前,應該多問一句,這可能嗎?我們都知道這次減稅計劃大多數的好處給了大公司和富人,窮人也不可能多付稅(他們沒啥錢),現在看來中產階級也有糖吃,那減稅的錢是從哪裡來的?天下沒有免費的午餐,老美有一個很常用的短語是「What』s the catch?」,意思是你說的天花亂墜的,到底要我付出啥代價?

羊毛當然還是出在羊身上。第一,減稅後頭10年會大大增加聯邦政府的財政赤字(赤字比稅改前增加1.4萬億,美國現有國債是20萬億)。為了對應政府收入減少,共和黨已經在醞釀大幅度消減社會保險(social security)Medicare/Medcaid的支出。全體人民,特別是低收入和退休人士,最終要為此付出代價。第二,最重要和被大多數人忽略的一點是新稅法幾乎所有的優惠(對納稅人有利的稅率,標準減扣的增加等)2026年會消失,到那時幾乎所有的人都會比現有稅法多交稅[2]。現在看出點名堂了嗎?這次稅改的本質是給大企業,富人減稅,但要想得到足夠的支持,賬目上需要做的像給大多數人減稅的樣子。想在不大幅提高政府赤字的情況下達到這點只有一條路,給中產階級減稅是臨時的(2026年為止),而給企業和富人減稅卻是永久的。

莊子在《齊物論》講過一個故事:養候人對猴子說,早上給你們三個橡子,晚上給四個,猴子們都很憤怒;養猴人只好說,那麼就早上給四個晚上給三個,眾猴轉怒為喜。說美國的政客是「煙霧和鏡子」(smoke and mirror)也好,說他們朝三暮四也好,政客們都是養猴人的好徒弟。他們掌握了齊家治國平天下的真諦:治大國不是像炒小菜,不是的,治大國是像耍小猴。

[1] 新稅法計算器的說明:There will be a change in most of the seven tax brackets in 2018. The brackets will be as follows: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% and 38.5%. Small business owners who are setup as S-Corporations or Limited Liability companies and receive pass-through income via a K-1 or form 1065, will be allowed to deduct 23% of their income prior to applying the personal income tax rates, and the corporate rate will be cut from 35% to 20%, taking effect in 2019.

Other features of H.R. 1, Tax Cuts and Jobs Act, will be to double the standard deduction to $12,000 for single filers and $24,000 for married filing jointly, but completely eliminate personal exemptions. State and local income tax deduction (SALT) will also be eliminated and the itemized deduction of property tax will be capped at $10,000. It also expands the medical expense deduction for two years for filers meeting that threshold from 10% AGI to 7.5% AGI. The child tax credit will increase from $1,000 to $2,000 per child under 18 years old, and filers with dependents who do not qualify for the child tax credit will be able to claim a $500 credit for each dependent. The bill also repeals the individual mandate to purchase health insurance.

[2] http://www.businessinsider.com/trump-gop-tax-plan-senate-bill-why-individual-tax-cuts-temporary-2017-11

 


 

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發表評論 評論 (49 個評論)

回復 8288 2017-12-9 23:24
退休人士要倒霉了
回復 秋收冬藏 2017-12-9 23:29
白露深刻好文。所有的政客都是在被為本階級利益說話,平民眾生只是被戲弄的棋子而已。川普說新稅法能夠吸引更多公司回歸,從而把蛋糕做大,希望他的話能應驗,而不是另一顆橡果。
回復 農家苦 2017-12-9 23:45
共和黨黔驢技窮了。他們對氣候變遷和自然災害,對窮人越來越多,消費主義刺激不了市場等現實問題似乎很麻木,還抱著增稅減息的老禪杖不放,即使舞動得再呼呼有聲,也只能愉悅自己的耳朵,解決不了任何實質性的問題。
回復 舌尖上的世界 2017-12-10 01:04
'治大國如烹小鮮'的想法來自農耕時代,而且是早期的農耕社會,連成熟的農耕社會都完全無法如此管理。這是一個極淺顯易懂的道理。美國眼下更是沒有人在'治',只有賊在'挖'。
回復 fanlaifuqu 2017-12-10 01:19
我選白露為世界第一經濟學家!
回復 Brigade 2017-12-10 01:48
我的底線是,民主黨東加一點西加一點稅的辦法對納稅人是一場災難,因為99.8%的納稅人應該是勞動所得,高也經受不住聯邦到地方的萬稅刀。所以共和黨不加稅就好,能減多少無所謂了。那麼誰是川普減稅的大贏家?誰的股票多誰就是。
回復 jc0473 2017-12-10 02:29
fanlaifuqu: 我選白露為世界第一經濟學家!
不服不行啊,用白花花的銀子數字說話最有力了
回復 tanjiang10 2017-12-10 04:23
減稅說到底就是為有錢人的減稅,讓其他人順便也減一點爽一下來獲得支持,長遠來看對國家是無益的,因為國家債就會飆升。
回復 qxw66 2017-12-10 04:59
別人大甜頭,你小甜頭其實還是虧。而且隨時間變,這小甜頭都很快沒有
回復 相食 2017-12-10 05:35
看這一群一本正經道貌岸然滴政客們 。。。
回復 相食 2017-12-10 06:15
qxw66: 別人大甜頭,你小甜頭其實還是虧。而且隨時間變,這小甜頭都很快沒有
陰險還不止於此。床鋪和共和黨的如意算盤很清楚:

1, 中產們8年(2018-2025)減稅的眼前小甜頭換來的是明年中期選舉和2020年總統選舉共和黨的選票。

2, 根據過往經驗,同一個黨很難連續16年佔據總統寶座,到2024年很可能民主黨上台當總統,如果到時候民主黨總統繼續現在的共和黨稅改辦法,那2026年中產的減稅甜頭結束了,選民肯定會遷怒於民主黨新總統(共和黨給我們減稅,你們為什麼不給了? );如果再延長中產的減稅政策,床鋪這8年減稅政府會大幅增加財政赤字,2026年以後很難再這麼幹下去,巧婦難為無米之炊,到時候讓民主黨去收拾爛攤子吧 。。。
回復 來美六十年 2017-12-10 06:16
只為自己著想????????
回復 qxw66 2017-12-10 07:47
相食: 陰險還不止於此。床鋪和共和黨的如意算盤很清楚:

1, 中產們8年(2018-2025)減稅的眼前小甜頭換來的是明年中期選舉和2020年總統選舉共和黨的選票。

2, 根據
啊哈,真所謂死後哪怕洪水滔天。。。
回復 mwmblinds 2017-12-10 10:06
謝謝樓主的介紹,很明了。我的孩子們據說在這次稅改中是不得利的一方,因為從33%升到35%,但為了美國好,他們也欣然接受。
回復 ryu 2017-12-10 15:39
看來華人也得解放傳統思維了。不斷加稅就是政府的強心針。
回復 亦云 2017-12-10 18:10
猴子之所以被耍的根由是猴子目光短淺只顧眼前不顧長遠只能看到自己的腳面,腳面以外的世界無視,猴子還會自掏腰包給耍自己的人 用飛機拉橫幅助陣拉選票。
回復 紅杏桃子245 2017-12-10 21:26
我不說話,聽大家說,說了也沒用,已經定型,只能給白露獻花
回復 綠野仙蹤 2017-12-10 21:51
   博主題目真逗!
回復 人間的盒子 2017-12-11 10:32
  
回復 劉小雨 2017-12-12 02:43
看了就感覺到憂傷,到我退休的時候~~~
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